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00126 R O M A XXI Distretto

RELAZIONE ILLUSTRATIVA

AL CONTO CONSUNTIVO E.F. 2013

DEL DIRIGENTE SCOLASTICO

La presente relazione, redatta ai sensi dell’art. 18, co. 5, del D.I. n. 44/2001 ed in ottemperanza alle disposizioni ministeriali vigenti in materia, viene presentata in allegato ai modelli ufficiali relativi al Conto Consuntivo 2013.

Dall’esame del Conto si evince come l’Istituzione Scolastica, anche di fronte alla scarsezza dei mezzi finanziari, è riuscita, attraverso un’oculata gestione degli stessi, a raggiungere gli obiettivi programmati indicati nel Piano dell’Offerta Formativa.

La piena valorizzazione dell’autonomia scolastica ha comportato, dal punto di vista delle spese, una gestione diversificata e flessibile nella scelta di impiego delle risorse, con l’obiettivo fondamentale di migliorare l’organizzazione didattica generale ed i servizi amministrativi.

L’attività progettuale della scuola è stata rivolta al coinvolgimento degli alunni in attività che tengono conto del contesto sociale in cui si opera.

Al fine di una puntuale illustrazione dell’andamento della gestione della scuola e dei risultati conseguiti in relazione agli obiettivi programmati, si è tenuto in considerazione ed in debita valutazione gli elementi che qui di seguito si descrivono.

Attività Formativa e Progettuale

La scuola ha perseguito le sue finalità istituzionali (artt. 1 e 8 DPR 275/’99), operando una sintesi strategica tra i fini già sanciti dai Programmi del 1979, le indicazioni nazionali emanate dal MIUR il 24/12/2003, le indicazioni per il curricolo del 2007 e i principi innovatori a fondamento della L. 53/2003 che, in quanto punti di arrivo ormai acquisiti nel dibattito psico-socio-pedagogico, giuridico e organizzativo, possono essere assunti nei loro punti essenziali, ancor prima dell’emanazione della normativa delegata, i traguardi imposti dai Rapporti Internazionali (Libro Bianco – Rapporti OCSE), dai Rapporti Nazionali (CENSIS) e la domanda formativa locale.

Ha tenuto inoltre in considerazione quanto indicato e consigliato nell’ “Atto di indirizzo 8 settembre 2009”, in cui si sottolinea che “L’autonomia scolastica si configura come un articolato dispositivo di mezzi, di opportunità e di risorse per raggiungere l’obiettivo prioritario di ogni sistema educativo: il successo scolastico delle giovani generazioni”; nonché i D.P.R. 20 marzo 2009, n. 89; del D.P.R. 22 giugno 2009, n. 122 e seguenti.

Ne conseguono finalità istituzionali e obiettivi fissati dalla scuola, fusi in una sintesi funzionale che impone percorsi operativi scrupolosi e attenti, flessibili e idonei a coniugare la complessità della domanda formativa con la semplicità dei mezzi a disposizione, che assicuri il successo formativo di ogni alunno.

La nostra scuola ha inteso concretizzare l’obiettivo formativo che riconosce e valorizza la diversità e promuove le potenzialità di ciascuno , adottando iniziative mirate al raggiungimento del massimo sviluppo della personalità dell’alunno.

Questo impegno ha implicato l’analisi del contesto, dei bisogni formativi dei ragazzi, la puntualizzazione e la verifica degli obiettivi formativi e didattici, l’adozione di scelte organizzative e metodologiche coerenti e flessibili, l’utilizzazione sistematica di momenti di verifica e valutazione.

La scuola si è aperta, inoltre , al territorio per cogliere le opportunità da esso offerte e metterle a disposizione degli allievi, sempre tesa ad ascoltare le richieste degli alunni e dei genitori.

Il principale elemento ispiratore del Piano dell’Offerta Formativa (P.O.F.) è stato la necessità di organizzare le attività didattiche in modo da assicurare a tutti gli alunni pari opportunità formative, favorendo, quindi, il pieno successo scolastico degli alunni più motivati, ma senza trascurare le necessità formative degli alunni meno motivati o con difficoltà di apprendimento o di integrazione.

La complessità della scuola nella sua interezza, ha richiesto, in modo certamente non esaustivo, le seguenti linee d’intervento:

– attenzione ai nuovi bisogni educativi e formativi degli allievi;

– favorire innovazione metodologico-didattica e valorizzazione delle risorse professionali dei docenti;

– riorganizzazione del curricolo e dell’orario (flessibilità, modularità, ecc.), degli spazi (aula, laboratori); superamento del gruppo classe; integrazione di momento di recupero e di potenziamento all’interno della didattica; attività in orario extrascolastico;

– collaborazione e cooperazione con gli altri istituti scolastici presenti sul territorio, con l’ente locale, le associazioni e altre agenzie formative;

– potenziamento delle strutture tecnologiche e multimediali di supporto alla didattica; adeguamento parziale delle strutture multimediali adibiti ai servizi di segreteria e di presidenza per una maggiore efficienza organizzativa didattica generale e amministrativa-contabile di sostegno all’attività complessiva dell’organizzazione;

– apertura alla realtà esterna (cultura del territorio, mondo produttivo, ecc.), e realizzazione di viaggi e visite d’istruzione, nonché rappresentazioni teatrali a fini didattici sul territorio e a Roma al fine di ampliare il bagaglio culturale degli allievi.

Tutta l’attività progettuale dell’Istituto è racchiusa nel documento del POF dell’Istituzione scolastica.

Per la realizzazione dei progetti la scuola ha attivato laboratori didattici (musicali, artistici, scientifici, informatici).

Si passa, ora, ad una più attenta analisi delle risultanze dell’esercizio finanziario 2013.

RELAZIONE ILLUSTRATIVA AL CONTO CONSUNTIVO 2013

Il Programma annuale 2013 è stato approvato dal Consiglio di Istituto in data 14.02.2013 delibera n.12 ed è stato redatto tenendo conto di tutta la nuova normativa ad esso inerente.

IL CONTO CONSUNTIVO SI COMPONE DEI SEGUENTI ALLEGATI:

Mod.H Conto finanziario

Mod. I Rendiconto progetti/attività

Mod.J Situazione amm.va definitiva

Mod.K Conto patrimonio

Mod.L Elenco residui

Mod.M Spese personale

Mod.N Riepilogo spese

Si passa, quindi, ad una più attenta analisi delle risultanze dell’esercizio finanziario 2013

RISULTANZE ECONOMICHE E FINANZIARIE ANNO 2013

La situazione finanziaria definitiva alla data del 31 dicembre 2013, presenta le seguenti risultanze:

Fondo Cassa al 1/1/2013 90.878,78

Somme riscosse in conto residui 39.209,05

In conto competenza 204.545,98

+ 243.755,03

Somme pagate in conto residui 79.851,49

In conto competenza 161.240,56

– 241.092,05

Fondo Cassa a fine esercizio 93.541,76

Residui Attivi 113.502,14

Residui Passivi 125.024,23

Differenza – 11.522,09

Quindi un Avanzo di Amm.ne al 31/12/2013 pari a € 82.019,67

RIEPILOGO per AGGREGATO DI ENTRATA

E

per TIPOLOGIA DI SPESA

Nel Mod. H e più dettagliatamente nel Mod. N del Conto Consuntivo 2013 si evidenziano le seguenti risultanze:

ENTRATE

Aggregato 01 – AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
Con vincolo di destinazione è stata di € 70.059,19.

Aggregato 02 – FINANZIAMENTI DELLO STATO
In questo aggregato sono confluiti tutti i finanziamenti statali di dotazione ordinaria che hanno presentato una previsione definitiva un accertamento e una riscossione di €124.033,67 .Altri finanziamenti vincolati programmati, progr.,accert €5.487,45 riscossi per 4.691,05 per progetti in rete form.Lim, formazione obbl.sicurezza , progetti inclusione e per attrezz.alunni h.

Aggregato 03 – FINANZIAMENTI DALLA REGIONE

Aggregato 04 – FINANZIAMENTI DA ENTI LOCALI
Comune vincolati programmati , accertati, riscossi €2.998,00 per il progetto “Io Suono.” Dalla Provincia progr. e accertati € 3.494,40, riscossi €1.747,20 fondi per l’assistente alla comunicazione di un alunno con sordità.

Aggregato 05 – CONTRIBUTI DA PRIVATI
In questo aggregato sono confluiti dei contributi dei genitori per le visite d’istruzione, per il contributo volontario e assicurazione, progetti lingue, prescuola e teatro-musica La previsione definitiva accertata e riscossa per 69.448,71. Altri non vincolati, programmati, accertati e riscossi per € 1.531,35 riguardano premio donaz.del sangue, donazione distr.autom.,rimborso.crediti per pag.err.e/c anni prec., contributo accoglienza tirocinanti CAFIS A .

Aggregato 07 – ALTRE ENTRATE
Interessi attivi bancari e postali € 96,00.

RIEPILOGO DELLE ENTRATE Esercizio 2013

Aggregato	Programmaz. Definitiva (a)	Somme Accertate (b)	Disponibilità (b/a) *
01 -Avanzo di amministrazione	70.059,19	======	======
02 – Finanziamenti dello Stato	129.521,12	129.521,12	100%
03 – Finanziamenti dalla Regione	0,00	0,00	0%
04 – Finanziamenti da Enti Locali	6.492,40	6.492,40	100%
05 – Contributi da Privati	70.980,06	70980,06	100%
06 – Proventi gestioni econ.	======	======	=====
07 – Altre entrate	96,00	96,00	100%
08 – Mutui	=====	======	=====
Totale entrate	277.148,77	207.089,58	=====
Disavanzo di competenza		0,00	=====
Totale a pareggio		207.089,58	======

* Il rapporto tra le somme accertate e gli importi derivanti dalla programmazione definitiva individua

la percentuale di risorse disponibili rispetto alle previsioni.

SPESE

Modello N Uscite

TIPO 01 – PERSONALE
Non essendo più a carico della scuola le supplenze, la voce è costituita dal pagamento dei docenti per :il prescuola€ 7.809,95, la partecipazione alla rete per la formazione collegata alle LIM € 685,83 e, relativamente al personale ATA, l’utilizzazione dell’economia dell’area a rischio per garantire la presenza del personale durante i recuperi € 333,07.

TIPO 02 – BENI DI CONSUMO
La previsione definitiva di € 22.408,77 è stata impegnata solo per € 13.126,23

TIPO 03 – PRESTAZIONI DI SERVIZI DA TERZI
La previsione definitiva è stata di € 170.893,98 mentre le somme impegnate sono state di € 164.567,41 Gli impegni, di importo più elevato, riguardano i servizi di pulizia degli edifici scolastici a seguito di subentro dell’istituzione scolastica nell’appalto con la Multiservizi , i noleggi e le manutenzioni,assistenza tecnica, responsabile sicurezza.

TIPO 04 – ALTRE SPESE
La previsione definitiva è stata di € 7.100,96 l’impegno di spesa di € 3.428,54. La differenza è data da minori spese amministrative previste per la tenuta conto che era stata inizialmente programmata, e anche un ridimensionamento delle spese postali per raccomandate.

TIPO 05 – TRIBUTI
Non ci sono state né previsioni di spesa e quindi di impegno perché – avendo lo Stato e l’Anci raggiunto un accordo per il pagamento della tassa dei rifiuti solidi urbani – l’istituzione scolastica non provvede più al pagamento di tale tributo.

TIPO 06 – BENI DI INVESTIMENTO
La previsione definitiva è stata di 5.333,45 mentre l’impegno di spesa è stato pari a € 5.253,07; si tratta di €538,45 sostenute per l’acquisto di un computer in segreteria, e €4.714,62 (cifra messa a disposizione dal Ministero per la dematerializzazione) della realizzazione di un sistema di cablaggio alle medie e alla primaria di V.Catrani nonché della sostituzione di alcuni computers nel laboratorio informatico sempre della secondaria di 1°.

TIPO 98 – FONDO DI RISERVA
Previsto un accantonamento nel fondo pari a 50 € .

TIPO 99 – PARTITE DI GIRO
E’ stata iscritta la somma di € 150,00 quale anticipazione al Dsga del fondo per le minute spese che è stato regolarmente deliberato, reintegrato e quindi regolarmente chiuso a fine anno.

ANALISI DELLE SCHEDE ATTIVITA’/PROGETTO E SULL’UTILIZZO DELLE RISORSE

Le schede Attività/Progetto dell’esercizio finanziario 2013 presentano i seguenti risultati:

A01 – Funzionamento amministrativo generale
Le attività inerenti questa scheda, finanziate inizialmente con l’avanzo non vincolato , con il finanziamento della dotazione ordinaria e con gli interessi attivi bancari, hanno avuto una programmazione definitiva di € 130.206,02 mentre gli impegni sono stati pari ad € 128.800,99 ed hanno coperto per il 98,92% la previsione di spesa. A questa scheda sono state imputate le spese di carattere generale per il normale funzionamento amm.vo e per l’acquisto dei beni di consumo per l’espletamento delle varie attività amministrative. Oltre a ciò, sono state liquidate le spese relative alla manutenzione degli impianti e dei macchinari, hardware, e le spese per la pulizia degli edifici scolastici alla Multiservizi Spa.

A02 – Funzionamento didattico generale
Le attività inerenti questa scheda risultano con una programmazione definitiva di € 21.430,26 finanziate dall’avanzo di amm.ne vincolato;dai contributi degli alunni. Gli impegni di spesa sono stati pari a € 13.538,73 ed hanno coperto il 63,17 % della previsione. Questa scheda ha raccolto tutte le spese per il soddisfacimento delle diverse richieste dei docenti e degli alunni per il corretto svolgimento delle esercitazioni e dell’attività curriculare, la spesa per assicurare contro gli infortuni gli alunni e il noleggio delle fotocopiatrici per la didattica.

A04 – Spese di investimento
Le spese programmate per € 116,97, impegnate e pagate per €116,60 sono costituite dalla restituzione alla scuola capofila del somma residua per l’acquisti di due LIM già fornita in precedenza e pagate nel 2012.

P01 – Progetto Viaggi d’istruzione
Il progetto, finanziato dall’avanzo di amm.ne vincolato e non ,e dai contributi dei genitori ha riportato una programmazione definitiva di € 32.116,50 e un impegno di spesa di € 31.716,00 coprendo il 98,75% della previsione. A questo progetto sono state imputate tutte le spese relative all’attivazione delle visite didattiche e viaggi d’istruzione individuate e deliberate dagli organi collegiali dell’istituto.

P02 – Teatro-musica-danza
Il progetto, finanziato inizialmente con l’avanzo di amm.ne vincolato e non, con una programmazione iniziale di € 3.138,00 ha subito come indicato sopra un ridimensionamento e quindi una contabilizzazione di impegni di spesa per € 3.000,00 con un utilizzo quindi del 95,60%.Le spese sono relative ai costi per l’attività di canto,canto in lingua inglese, teatro e danza effettuata dagli alunni delle sole scuole materne.

P03 – Pre-scuola
Il progetto con una programmazione definitiva di € 15.060,00 ha accolto le spese del personale adibito all’attività di pre-scuola rivolta ai bambini della scuola elementare. Fino a dicembre sono state impegnate somme per € 7.809,95 realizzando il 51,86 % .

P04- Formazione del personale
Il progetto ha avuto una programmazione definitiva di € 6.293,09. L’impegno di spesa è stato di € 4.494,62 ed ha coperto il 71,42% della previsione ed è stato utilizzato prevalentemente oltre che per aggiornamento e corsi , anche per corsi antincendio e primo soccorso.

P05 – Ampliamento/Miglioramento dell’Offerta formativa
La remunerazione per l’impegno dei docenti e del personale ata, per la partecipazione e la collaborazione alle molteplici attività programmate e contenute nel Piano dell’Offerta formativa e contrattate nel Contratto Integrativo d’istituto con la creazione del cedolino unico non rappresenta più una voce di bilancio. .

P06 – Integrazione alunni diversamente abili- Emarginazione
Il progetto, rinominato in maniera più ampia “emarginazione”, programmato per €4.996,56, è stato impegnato per €1555,20 rappresentata dalla prima fattura dell’assistente alla comunicazione, il resto verrà impegnato nel 2014 ; 31,13% di utilizzazione.

P08 –Area a Rischio
E’ costituito dall’economia finanziamento per l’area a rischio programmato per € 333,08 impegnato per € 333,07 per un’utilizzazione del 100%. Prelevato da z e utilizzato come specificato in contrattazione per la copertura di alcuni straordinari resi dai collaboratori scolastici in occasione di recuperi e altri progetti.

P09 – Progetto Saperi e Sapori
Il progetto ha avuto una programmazione definitiva e un impegno di €153,95 non essendo ancora pervenuto il finanziamento della regione.

P11- Progetto Lingue
Comprende i corsi del Trinity e del Delf. La cifra programmata è stata di € 9.865,16, quella impegnata nel 2012 €3.684,99 per un totale di utilizzazione del 37,35%. La somma restante verrà impegnata nel 2014 per il pagamento delle spese amministrative.

RIEPILOGO DELLE SPESE ANNO 2013

Aggregato	Programmazione Definitiva (a)	Somme Impegnate (b)	Utilizzo (b/a)
A – Attività	151.753,25	142.456,32	93,87%
P – Progetti	71.776,34	52.747,78	73,49%
G – Gestioni economiche	====	===	=====
R – Fondo di riserva	50,00	0	0%
Totale spese	223.579,59	195.204,10	=======
Avanzo di competenza		11.885,48	=======
Totale a pareggio		207.089,58	=======

Da una analisi degli impegni assunti distinti per aggregato di spesa si ottiene la seguente tabella:

attività e progetti	Personale	Beni Di Consumo	Servizi Esterni	Altre Spese	Tributi	Investimenti	Oneri Finanziari	Programmazione Definitiva (a)	Tot. Impegni (b)	b/a
A01		€ 2.764,16	€120.121,42	€ 662,34		€5.253,07		€ 130.206,02	€ 128.800,99	98,92
A02		€5.590,93	€ 7.892,80	€55,00				€ 21.430,26	€ 13.538,73	63,18
A03	0							0	0	0
A04				€116,60				€116,97	€116,60	99,68
A05

PROGETTI SUPPORTO DIDATTICA
PROGETTI FORMAZIONE PERSONALE	€685,83	€ 508,80	€ 3.299,99					€ 6.293,09	€ 4.494,62	71,42
ALTRI PROGETTI	€8.143,02	€4.262,34	€33.253,20	€2.594,60				€65.483,25	€48.253,16	73,69
*TOT.*	€8.828,85	€13.126,23	€164.567,41	€3.428,54		€5.253,07		€223.529,59	€195.204,10	87,33
d/c	4,52%	6,72%	84,31%	1,76%		2,69%

L’utilizzo complessivo della dotazione finanziaria è pari al 87,33 %.

In merito alle dotazioni annuali dei progetti, il tasso d’impiego delle risorse ad essi destinate è pari al 73,49%.

RESIDUI PASSIVI ED ATTIVI

Dalla situazione amministrativa definitiva al 31/12/2013 risultano residui passivi per € 125.024,23. Per quanto riguarda l’ammontare dei residui attivi di € 113.502,14 derivano per la maggior parte da finanziamenti pregressi del MIUR ancora non erogati.

CONSISTENZA PATRIMONIALE

Analizzando il conto del patrimonio nel prospetto dell’attivo, alla voce delle Immobilizzazioni Materiali si è avuto un decremento di € 29.577,48 realizzando alla data del 31/12/2013 un attivo immobilizzato complessivo di € 36.794,30 .

Per quanto riguarda la Disponibilità ed esattamente la voce Crediti, nell’anno finanziario 2013 si è registrato un decremento di € 49.539,61 ; dato dalla riduzione dei crediti verso lo Stato di € 36.300,05 e dei crediti verso altri per € 13.239,56; .

Il totale dei residui attivi 2013 è pari a € 113.502,14 e la maggior parte di essi riguarda crediti degli anni pregressi nei confronti del CSA di Roma.

La disponibilità liquida – rappresentata dal deposito bancario presso la Banca di Credito Cooperativo di Roma e dal c/c postale – presenta alla data del 31/12/2013 un saldo di € 97.102,62.

Anche nel prospetto del passivo si registra un decremento dei residui passivi per €58.837,11 .Il totale dei residui passivi 2013 è pari a € 125.024,23.

Il totale attivo quindi ammonta a €247.399,06 con una consistenza patrimoniale quindi alla data del 31/12/2013, di € 122.374,83

Roma, 14.03.2014

IL DIRETTORE S.G.A IL DIRIGENTE SCOLASTICO

Dott. Alessandra Magrone Prof. ssa Silvana Gatti

DICHIARAZIONE

Oggetto: CONTO CONSUNTIVO 2013

In ottemperanza alle disposizioni normative contenute nel D.I. n. 44 del 1/2/2001, il Dirigente Scolastico Prof.ssa Silvana Gatti ed il Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi Dott. Alessandra Magrone

DICHIARANO

sotto la loro personale responsabilità che nel corso dell’esercizio finanziario 2013 non vi sono state gestioni fuori bilancio né contabilità speciali.

Roma, 14/3/2014

IL DIRETTORE S.G.A IL DIRIGENTE SCOLASTICO

Dott. Alessandra Magrone Prof.ssa Silvana Gatti

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